FURAG (Reporte de la vigencia 2024)
Medición del desempeño institucional
GESTIÓN PRESUPUESTAL
¿La entidad presentó variaciones en la programación presupuestal 2023 (año t) con respecto al Marco de Gasto de Mediano Plazo -MGMP-, elaborado en la vigencia 2022 (año t-1)?:
- Tuvo una variación de más de 3 puntos porcentuales reales. Indique las cuentas más significativas y los objetos de gasto que expliquen dicha desviación:
- Tuvo una variación 1.01 a 3 puntos porcentuales reales. Indique las cuentas más significativas y los objetos de gasto que expliquen dicha desviación:
- Tuvo una variación de hasta un 1 punto porcentual real. Indique las cuentas más significativas y los objetos de gasto que expliquen dicha desviación:
- Cumplió o tuvo una variación negativa con respecto al MGMP de la vigencia anterior
Descriptor de la respuesta:
La entidad presentó variaciones en la programación presupuestal 2024 con respecto al Marco de Gasto de Mediano Plazo (MGMP) elaborado en la vigencia 2023. La variación fue negativa, con una disminución del 16% en la cuota total asignada en el presupuesto de la vigencia 2024, lo que representa una disminucion de $69.380 millones. Esta variación impacta directamente los gastos de inversión reflejados en los proyectos y su posterior desagregación en los objetos de gasto priorizados por la entidad.
Evidencia:
“En la carpeta se encuentra las evidencias como el documento CONPES de MGMP 2024-2027, archivo excel con los cálculos realizados y la cuota de inversión para la vigencia 2024
“
En el proceso de programación presupuestal, ¿con cuáles de las siguientes herramientas contó la entidad para la elaboración del anteproyecto?:
- Indicadores de ejecución presupuestal (por tipo de gasto). Relacione los indicadores utilizados:
- Análisis históricos (mínimo 3 años) por rubros de gasto. Indique el número de años que utilizó para el análisis:
- Análisis de costos de operación para cumplimiento misional. Indique y describa la metodología de estimación de costos que utiliza para el análisis:
- Ninguna de las anteriores
Descriptor de la respuesta:
Para la elaboración del anteproyecto de presupuesto, se tuvo en cuenta el seguimiento a la ejecución presupuestal, evidenciado en el informe de ejecución presupuestal con corte al 31 de diciembre de 2023, donde se detallan los indicadores de ejecución a nivel de compromiso y obligaciones del presupuesto.
1 . Este seguimiento permite analizar la utilización de los recursos asignados y facilita la toma de decisiones para asegurar la correcta ejecución del presupuesto durante la vigencia
2 . La información de la ejecución presupuestal, que incluye el nivel de compromisos y obligaciones, sirve como insumo crucial para la asignación de recursos en la Ley de Presupuesto, permitiendo ajustar las asignaciones futuras según las necesidades y capacidades de ejecución de la entidad 3. Se relaciona hoja de trabajo que detalla las necesidades presupuestales en funcionamiento y la proyeccion bajo el MGMP y topes definidos por el MHCP.
El análisis histórico de la ejecución de los rubros de gasto se realiza principalmente a partir de los recursos apropiados disponibles y de la ejecución en cada vigencia.
Este enfoque permite evaluar la capacidad de la entidad para asignar y utilizar los fondos a lo largo del tiempo. Los datos de recursos apropiados para los años 2021, 2022 y 2023 se comparan con el fin de identificar tendencias en la asignación presupuestal. En este análisis, se utilizan los datos de recursos apropiados de las vigencias 2021, 2022 y 2023, lo que implica que el análisis cubre un período de 3 años. Se presta especial atención a cómo los montos totales disponibles para gasto han cambiado con el tiempo, reflejando las decisiones de asignación presupuestal y las prioridades de la entidad. Este enfoque permite aislar las fluctuaciones en otras categorías, como los recursos de la nación o las variaciones porcentuales, para centrarse en la apropiacion disponible a ejecutar en cada vigencia.
De otra parte, para la programación de funcionamiento, se revisa la ejecución a nivel de compromisos y obligaciones de las vigencias anteriores, 2021, 2022 y 2023, y se incrementa con proyecciones de variaciones del IPC y de SMMLV, para establecer las necesidades reales de gasto en el anteproyecto de presupuesto.
Para la elaboración del anteproyecto de presupuesto de inversión, se lleva a cabo un análisis de los costos operativos necesarios para cumplir con los objetivos misionales de la entidad. La metodología empleada para estimar estos costos se fundamenta en los datos históricos de gastos de la organización, complementados con estudios de mercado actualizados. Este enfoque permite ajustar las proyecciones de gastos a las iniciativas y estrategias específicas que se planean ejecutar dentro del marco del plan de acción anual para la siguiente vigencia.
En este proceso, se consideran los registros de presupuestos de años anteriores para identificar patrones y tendencias en los gastos, lo cual sirve como base para prever las necesidades financieras futuras. Adicionalmente, se realiza una evaluación detallada de los gastos corrientes del año en curso, desglosados por proyectos y áreas de actividad, para comprender la distribución de los recursos y los costos asociados a las operaciones específicas. Esto se complementa con información sobre el plan de acción anual, el cual define las actividades y proyectos a desarrollar, asegurando que la estimación de costos refleje las necesidades operativas para su correcta implementación.
De otra parte, para la programación de funcionamiento, se parte de los costos históricos de las necesidades de gasto, y se incrementan con proyecciones de variaciones del IPC y de SMMLV, y para algunos casos con estudios de mercado, con el propósito de establecer las necesidades reales de gasto en el anteproyecto de presupuesto.
Evidencia:
Se adjunta el informe de ejecución presupuestal con corte al 31 de diciembre de 2024 y se adjunta el archivo soporte anteproyecto 2024, donde se encuentra la hoja del histórico del presupuesto 2015-2024 y Soporte MGMP 2024-2027 y Ejecuciones Presupeustales vigencias 2021 al 2024.
¿Cuál fue el porcentaje de ejecución presupuestal (entiéndase como Obligaciones durante la vigencia/Presión de Gasto) de la entidad en la última vigencia fiscal 2023?
Esta información es calculada por el Ministerio de Hacienda, a partir de los datos registrados por la entidad en el
La respuesta a esta pregunta ha sido precargada del sistema “SUIT u otro” por lo tanto no puede ser editada
68,333805461739
Descriptor de la respuesta:
El porcentaje de ejecución presupuestal de la entidad en la vigencia fiscal 2024, calculado como las obligaciones durante la vigencia en relación con la presión de gasto, fue del 87,44%, teniendo en cuenta que la apropiación presupuestal vigente total fue de 375.665.563.998,00 y un valor obligado de 328.486.339.277,25, al cierre de 2024.
Para funcionamiento se obtuvo una ejecución de 94,23%, teniendo en cuenta que la apropiación presupuestal vigente fue de $27.813,98 y un valor obligado de $26.208.26, al cierre de 2024.
Para inversión se obtuvo una ejecución de 86,90%, teniendo en cuenta que cuenta con una apropiación presupuestal vigente de $375,666 millones y un valor obligado es de $328,550 millones, al cierre de 2024.
Se anexa informe ejecución publicado en página web del Ministerio corte diciembre 2024.
Es importante aclarar que en la información pre cargada que trae el formulario FURAG, el dato de ejecución aparece con un porcentaje del 91,12322892938514
Evidencia:
Se adjuntan los archivos 2024-12-31 Seguimiento Ejecución Presupuestal DICIEMBRE V1.pptx
Ejecución presupuestal 2024 V1.pdf
Se adjunta el informe de gestión 2024, donde se encuentra la gestión del ministerio a nivel general
REP_EPG034_EjecucionPresupuestalAgregada 31122024 20-01-2025.xlsx – REP_EPG034_EjecucionPresupuesta.csv
¿La entidad redujo el porcentaje de reservas constituido frente a las apropiaciones de la vigencia 2023 (año t)?
- Sí. Indique las medidas que aplicó para este resultado:
- No. Justifique la razón:
- No aplica porque no han constituido reservas
Descriptor de la respuesta:
El artículo 30 del Decreto 2295 del 29 de diciembre de 2023 “Por el cual se liquida el Presupuesto General de la Nación para la vigencia fiscal 2024, se detallan las apropiaciones y se clasifican y definen los gastos” establece que en lo relacionado con las cuentas por pagar y las reservas presupuestales, el presupuesto inicial correspondiente a la vigencia fiscal 2024 cumple con lo establecido en el artículo 31 de la Ley 344 de 1996 y el artículo 9 de la Ley 225 de 1995. La reserva presupuestal para la vigencia 2024 se redujo respecto a vigencia 2023 en 73,12%. incluyendo las cuentas por pagar. Es importante resaltar que la justificación de la constitución de la reserva presupuestal se realizó de conformidad con los documentos radicados para pago que no contaron con la aprobación de PAC en la vigencia 2024 y de conformidad con lo establecido en el artículo 89 del Decreto 111 de 1996, el artículo 28 del Decreto 2295 de 2023 y conforme las cifras registradas en el Sistema Integrado de Información Financiera – SIIF Nación.
Evidencia:
Se adjunta un archivo que contiene: Acta de constitucion Rezago Presupuestal y Ejecucion de dicho Rezago, asi como archivo con la disminuicion de la Reserva Presupuestal constituida.
Frente a las reservas constituidas en la vigencia 2022 (año t-1), ejecutadas en la vigencia 2023 (año t) ¿Cuál fue el porcentaje de ejecución?
Esta información es calculada por el Ministerio de Hacienda, a partir de los datos registrados por la entidad en el
La respuesta a esta pregunta ha sido precargada del sistema “SUIT u otro” por lo tanto no puede ser editada
99,8880414265521
Descriptor de la respuesta:
99,90% Se anexa Acta constitución y Reportes Reservas Presupuestales vigencia 2023; asi como archivo con el resumen de la Ejecucion por concepto de Reservas Presupuestales 2023
Evidencia:
Se adjunta archivo con: acta constitucion Reserva Presupuestal 2023 y archivo con el porcentaje de ejecucion durante 2024.
¿Cuál fue el número de modificaciones presupuestales a nivel de decreto de liquidación en la vigencia 2023?
Esta información es calculada por el Ministerio de Hacienda, a partir de los datos registrados en el sistema SITPRES –
La respuesta a esta pregunta ha sido precargada del sistema “SUIT u otro” por lo tanto no puede ser editada
4
Descriptor de la respuesta:
Las modificaciones presentadas durante la vigencia se dan con el objetivo de tener un uso eficiente de los recursos y cuando se dan entre rubros del mismo proyecto de inversión se dan a través de un acto administrativo que es avalado por la Ministra. Se gestinaron 07 modificaciones presupuestales durante la vigencia. Se adjuntan las Resoluciones.
Evidencia:
Se adjunta las resoluciones de traslados presupuestales realizados durante la vigencia 2024 en materia de inversión
¿Cuál fue el porcentaje de la relación entre rezago (t-1) / apropiación (t)?
Esta información es calculada por el Ministerio de Hacienda, a partir de los datos registrados por la entidad en el
La respuesta a esta pregunta ha sido precargada del sistema “SUIT u otro” por lo tanto no puede ser editada
9,30695656674185
Descriptor de la respuesta:
Estimacion rezago sobre apropiacion 2024
Evidencia:
Se adjunta archivo Relacion entre Rezago sobre Apropiacion
De acuerdo con el plan de austeridad, indique la variación porcentual entre las vigencias 2022
y 2023 de los siguientes rubros de gasto:
Donde: los valores negativos indican un logro positivo en ahorro de recursos, y los valores
positivos representan una oportunidad de mejora (no hubo ahorro sino aumento del gasto)
Esta información es calculada por el Ministerio de Hacienda, a partir de los datos registrados por la entidad
- Prestación de servicios técnicos y profesionales:
- Tiquetes y viáticos:
- Publicidad:
- Arrendamiento y mantenimiento bienes inmuebles, cambio de sede o adquisición de bienes muebles:
- Servicios públicos:
Descriptor de la respuesta:
Reporte indicadores de austeridad MHCP 2024
Incremento asociado por la contratacion de OPS durante la vigencia 2024.
Por objeto misional de la entidad durante la vigencia 2024. Incremento en los costos oepracionales de tiquetes.
Se incluyó RTVC y la Imprenta Nal
Por USO presupuestal se presenta variacion porcentual. Esto es el uso de cuenta que se asocio a la de Administracion de las oficinas de Minciencias durante el 2024.
Incrementos asociados con el valor de la unidad de medida
Evidencia:
Se adjunta reporte indicadores de austeridad MHCP 2024
¿Cuáles de las siguientes herramientas para control y seguimiento presupuestal utiliza la entidad?:
- Procesos o procedimientos documentados para el debido seguimiento a la ejecución presupuestal
- Manuales, protocolos o instructivos para la revisión de la calidad de los registros presupuestales que realizan los grupos responsables de la Gestión Financiera
- Documentos que permiten identificar, desagregar y controlar los rubros de gasto asociados a cada producto de la cadena de valor de los proyectos de inversión
- Ninguna de las anteriores
Descriptor de la respuesta:
Plan Anual de Adquisiciones 2024 publicados en la página Institucional. Manual de Contratacion
Manual de procedimientos A202PR04 y A202PR01 que detallan el seguimiento y los tramites presupuestales
Resoluciones 001 de Desagregacion del Presupuesto para funcionamiento y 008 para Inversion de la vigencia 2024.
Evidencia:
Se adjunta archivo con: manual de procedimientos A202PR04 y A202PR01 que detallan el seguimiento, los tramites presupuestales, Resoluciones 001 de Desagregacion del Presupuesto para funcionamiento y 008 para Inversion de la vigencia 2024.